新华都7.6亿并购酒类电商

7月23日，新华都（002264）发布公告称将于8月7日召开2015年第二次临时股东大会，会议将审议包括《关于公司进行重大资产重组的议案》在内的17项议案。同一天，新华都共发布26则通知、公告。除通知第二次临时股东大会外，最引人关注的是披露了拟7.6亿元收购三家酒类电商平台进行重大资产重组的信息。

记者查询公告了解到，相比于6月16日新华都发出的“拟通过发行股份及支付现金的方式购买郭风香等持有的久爱致和100%股权、久爱天津100%股权文章来源中国酒业新闻网和泸州致和100%股权，涉及金额7.6亿；同时拟通过向陈发树、新华都员工持股计划等非公开发行股份募集配套资金不超过6.16亿元。”7月23日进一步发布了三家酒类电商的审计报告、资产评估报告、资产重组后的股权变动公告。

在《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》中，新华都支出根据相关评估报告，久爱致和 100%股权、久爱天津 100%股权和泸州致和 100%股权的评估结果分别为 14,674.17 万元、22,296.52 万元和 39,033.98 万元，合计为 76,004.68 万元。经交易双方协商一致，久爱致和 100%股权、久爱天津 100%股权和泸州致和 100%股权的作价分别为14,672 万元、22,295 万元和 39,033 万元，合计为 76,000 万元。其中，新华都拟向交易对方郭风香、倪国涛、崔德花和金丹支付现金对价 30,000 万元，支付股票对价 46,000 万元。

根据上述交易价格及支付方式，按照 7.04 元/股的发行价格，交易对方郭风香、倪国涛、崔德花和金丹根据各自对标的公司的持股比例获得的具体对价情况如下表所示：

三家标的资产的估值与作价如下表所示：

同时，公司司拟向陈发树、陈志勇、国磊峰、新华都集团、新华都员工持股计划和西藏聚久致和非公开发行股份募集配套资金不超过 61,600 万元，其中向陈发树、陈志勇、国磊峰、新华都集团、新华都员工持股计划和西藏聚久致和募集资金金额分别不超过 28,867.20 万元、5,000 万元、1,056 万元、18,000 万元、6,564.80万元和 2,112.00 万元。配套融资所募集资金扣除中介机构费用后用于支付购买资产交易的现金对价和补充上市公司流动资金。 本次募集配套资金拟发行股份的价格为 7.04 元/股，预计配套融资的发行数量为不超过 8,750.00 万股。

待资产重组交易完成后，新华都的股权结构将发生变化，具体情况如下图所示：