青岛啤酒股份有限公司2009半年度报告摘要(2)

　　５．３．２．５ 资产负债构成情况说明

　　单位：人民币千元

　　（１） 货币资金

　　报告期末货币资金比期初增长９７．９％，主要原因是报告期内经营活动产生的现金流量净额增加所致。

　　（２）其他流动资产

　　报告期末其他流动资产比期初减少８９．９％，主要原因是上年末预缴的所得税在本报告期内汇算清缴所致。

　　（３）长期股权投资

　　报告期末长期股权投资比期初增长３３６．７％，主要原因是公司在报告期内收购烟啤朝日公司３９％股份所致。

　　（４）在建工程

　　报告期末在建工程比期初增长８６．３％，主要原因是报告期内部分子公司技改扩建项目投入和搬迁工厂在建项目投入增加所致。

　　（５）递延所得税资产

　　报告期末递延所得税资产比期初增长１５１．３％，主要原因是报告期内公司待付费用增加影响递延所得税资产增加所致。

　　（６）银行借款

　　报告期末短期借款比期初增长２７．９％，主要原因是报告期内子公司向银行的借款增加所致。

　　报告期末本集团银行借款共为５．４８亿元人民币，其中短期借款５．３１亿元人民币，长期借款１７，５３７千元人民币。长期借款中：１年以内到期部分１，７６６千元人民币，１至５年８，１４６千元人民币，超过５年７，６２５千元人民币。

　　报告期末本集团银行借款按借款币种分为人民币借款３５５，５１６千元人民币，港币借款７２，５５６千元人民币，美元借款１０２，４７９千元人民币，欧元借款１１，３５８千元人民币，丹麦克朗借款６，１７９千元人民币。

　　（７）应付票据

　　报告期末应付票据比期初增长１５８．８％，主要原因是公司在报告期内开具的银行承兑汇票增加所致。

　　（８）预收账款

　　报告期末预收账款比期初减少３３．０％，主要原因是年初预收的货款在本期实现销售所致。

　　（９）应交税费

　　报告期末应交税费比期初增长８１．７％，主要原因是报告期内销量、销售收入增长及原材料价格下降使应交增值税、消费税等税费增加所致。

　　（１０）应付股利

　　报告期末应付股利比期初增加３２７，０５５千元，主要原因是报告期内公司宣告发放２００８年度股利所致。

　　（１１）其他应付款

　　报告期末其他应付款比期初增长４０．９％，主要原因是报告期内公司待付费用增加所致。

　　５．３．２．６ 现金流量情况分析

　　单位：人民币千元

　　（１）２００９年上半年经营活动产生的现金流量净额同比增长２２５．５％，主要原因一是报告期内公司主营产品销售增长趋势良好，产品结构优化，使得销售商品收到的现金流入较高所致；二是原材料价格下降以及减少使用预付款方式所致。

　　（２）２００９年上半年筹资活动产生的现金流量净额同比减少７４．６％，主要原因是去年同期公司发行分离交易可转债募集资金所致。

　　５．３．２．７其他经营情况说明

　　（１）投资

　　（ａ）报告期内，本公司之全资子公司香港公司以相当于人民币５１，２５０千元的港币价格收购嘉士伯香港持有的松江公司２５％的股权。收购后，本集团持有松江公司１００％的股权。

　　（ｂ）报告期内，本公司之全资子公司华南投资以人民币２５，６００千元的价格购买皇妹企业持有的珠海公司２１．３５％股权。变更后，本集团持有珠海公司９９．４７％的股权。

　　（ｃ）报告期内，本公司以人民币２１４，５００千元的价格购买烟台啤酒集团有限公司及朝日啤酒伊藤忠（集团）有限公司持有的烟台啤酒朝日有限公司３９％股权，同时获取烟啤朝日有限公司的独家经销权。收购后，烟啤朝日公司成为本公司持股３９％的联营企业。

　　（２）债务资本率

　　本集团２００９年６月３０日的债务资本率为１５．５％（２００８年６月３０日：１７．１％）。债务资本的计算方法为：长期借款总额／（长期借款总额＋归属于母公司股东权益）。

　　（３）资产抵押

　　于２００９年６月３０日，本集团银行借款均非抵押担保借款（２００８年１２月３１日：本集团银行借款均非抵押担保借款）。

　　（４）汇率波动风险

　　由于本集团目前用于主品牌生产的原材料大麦主要依赖进口，因此汇率的变动将会间接影响本集团的原材料价格，从而对本集团的盈利能力产生一定影响。

　　（５）或有事项

　　详情载于随附财务报表附注。

　　５．４ 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

　　□适用 √不适用

　　５．５ 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

　　□适用 √不适用

　　５．６ 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

　　□适用 √不适用

　　５．７ 募集资金使用情况

　　５．７．１ 募集资金运用

　　√适用 □不适用

　　公司于２００８年通过发行分离交易可转债募集资金１５亿元人民币，已累计使用１１．５亿元，尚未使用３．５亿元。尚未使用的募集资金存储于公司募集资金指定银行存储帐户。承诺项目使用情况如下：

　　（１）青岛啤酒（徐州）彭城有限公司新建年产２０万千升啤酒生产基地项目拟投入２４，０００万元，实际投入２４，０００万元，已投产。

　　（２）青岛啤酒（济南）有限公司新建年产３０万千升啤酒生产基地项目拟投入３６，０００万元，实际投入３６，０００万元，已投产。

　　（３）青岛啤酒第三有限公司新建年产３０万千升啤酒生产基地项目拟投入２２，０００万元，实际投入２２，０００万元，已投产。

　　（４）青岛啤酒（日照）有限公司新建年产２０万千升啤酒生产基地项目拟投入２８，０００万元，实际投入２８，０００万元，正在建设中。

　　（５）青岛啤酒（成都）有限公司新建年产１０万千升啤酒生产基地项目拟投入５，０００万元，实际投入５，０００万元，已投产。

　　（６）青岛啤酒麦芽厂１０万吨产能扩建项目，拟投入３５，０００万元，因政府调整麦芽厂所在区域的发展规划，尚未投入。

　　５．７．２ 变更项目情况

　　□适用 √不适用

　　５．８ 董事会下半年的经营计划修改计划

　　□适用 √不适用

　　５．９ 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明

　　□适用 √不适用

　　５．１０ 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

　　□适用 √不适用

　　５．１１ 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明

　　□适用 √不适用

　　§６ 重要事项

　　６．１ 收购、出售资产及资产重组

　　６．１．１ 收购资产

　　□适用 √不适用

　　６．１．２ 出售资产

　　□适用 √不适用

　　６．１．３ 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响

　　□适用 √不适用

　　６．２ 担保事项

　　√适用 □不适用

　　单位：万元 币种：人民币

　　６．３ 非经营性关联债权债务往来

　　√适用 □不适用

　　单位：万元 币种：人民币

　　青啤集团公司通过银行发放给扬州公司８０００万元委托贷款，该等贷款无抵押，利率为４．７７９％－６．８４０％。

　　于２００３年１０月，本公司之子公司香港公司与ＡＢ－Ｊａｄｅ签订一份借款协议。根据该协议，香港公司向ＡＢ－Ｊａｄｅ借款美金１５，０００，０００元（本金及利息折合成人民币１１０，５４２，６５３元）。该借款年利率为１％，无抵押，借款期限为５年。该借款于２００８年１２月１９日到期后，展期一年，自２００８年１２月１９日起至２００９年１２月１９日，年利率调整为４．５％，本公司已为该借款之偿还提供担保。

　　６．４ 重大诉讼仲裁事项

　　□适用 √不适用

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